近期，深圳证监局发布关于对平安证券股份有限公司（下称“平安证券”）采取暂停保荐机构资格监管措施的决定，该罚单与“乐视造假”关联，直指中介机构及项目人员。

公告显示，平安证券在保荐乐视网信息技术（北京）股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的执业过程中，尽职调查未勤勉尽责、内控机制执行不到位，出具的发行保荐书中发行人财务数据与实际情况不符，被罚暂停保荐资格3个月。时任平安证券总经理薛荣年被认定为不适当人选，该项目两名保代被认定为不适当人选，时任平安证券内核负责人要接受监管谈话。

平安证券暂停3个月保荐资格，对该公司影响几何？又给身陷“乐视造假案”的各方，传达了怎样的信号？

【暂停保荐资格3个月，或将影响机构信誉、业务合作】

6月26日，九派财经联系了平安证券工作人员，其称公司具体的业务流程问题不方便透露，除了保荐这一块，其他板块的经营、发展不受影响。

业内人士向记者透露，这件事情是很早就开始查了，只是现在下的罚单。“对机构的信誉影响是比较大的，项目各方和业内同行对这家机构的评价，都会出现变化。保荐资质，是券商开展业务的基本。”他说。

据财联社早前报道，2021年上半年承销保荐收入排名前20券商，平安证券排名17，是排名下降最快的券商之一，较之前下降了4。

对于平安证券内4名责任人被罚，以及业务部门内部整改。该业内人士表示，出事是一定会追责的，参考以前的案例，保荐机构可能还会面临保荐代表跳槽、项目周期拉长、难以揽收新合作等问题。

他还提到，保荐机构之所以有“保荐”二字，可以说是保护投资人的一道防线。其责任就是去独立调查这些上市公司，工作没做到位，损害的是投资者的利益。

【2】律师：中介机构有过错，需承担连带赔偿责任

深圳证监局给平安证券的一纸“暂停保荐令”，只是“乐视造假案”中的冰山一角。

据了解，乐视网在2010年登陆创业版。此后，乐视被曝出工厂停工、供应商追债、资金链危机等负面消息，公司出现严重债务危机。直到2020年5月14日，因2018年度经审计的归属于上市公司股东的期末净资产为负值，深交所所决定乐视网股票终止上市，乐视网股票于2020年7月21日被深交所予以摘牌。

同年9月7日，乐视网发布公告，称收到中国证监会出具的《行政处罚及市场禁入事先告知书》，公司涉嫌信息披露违法、欺诈发行案已调查完毕，中国证监会拟决定对乐视网责令改正、给予警告并处以60万元罚款，同时还将处以募集资金5%比例金额的罚款（合计2.4亿元）。

乐视网作为案件主要当事人，被罚已是板上钉钉。目前，与之上市融资相关的各中介机构，也在被投资者持续追诉。

今年1月，央视财经报道称，2000名乐视网投资者索赔近46亿，或成证券史上中介赔付第一大案。其中，中介机构就是指乐视网上市前，对其财务数据进行审核、保荐的证券公司、会计事务所。

相关人士告诉九派财经，“乐视网投资者索赔系列案”最新进展为，北京金融法院已经组织了原被告双方进行了两轮庭前证据交换。预计后面至少还会有一次庭前证据交换。等证据交换结束，法院再安排正式开庭。

“乐视网投资者索赔系列案”原告代理人、北京时择律师事务所臧小丽律师认为，平安证券作为专业的保荐人，被监管部门认定“未勤勉尽责”，意味着“有过错”，“有过错”意味着被判决承担民事赔偿责任的概率加大。

臧小丽律师告诉记者，当上市公司有虚假陈述行为，不管是2005年《证券法》、还是新《证券法》，都明确规定了中介机构有过错的，需要对投资者连带赔偿责任。

“不仅是平安证券，最近证券监管部门对中德证券、利安达会计师事务所、信永中和会计师事务所、容城会计师事务所（原“华普天健 会计师事”）在乐视网案中的违规行为均已作出了查处和认定。”

她认为，证券监管部门对这些中介的事实认定和查处结果，在投资者索赔案中，会作为证据提交给法院。这些查处结果有利于法院查明事实、厘清中介机构责任范围，也可能会加快民事诉讼的审理进度。

九派财经记者 李垚

【来源：九派新闻】